Orçamento Financeiro

1.0 Apresentação e Conceito:

Essa rotina foi especialmente desenvolvida para realização de um prévio orçamento financeiro de um exercício, sendo ele anual, semestral, trimestral ou mensal, de acordo com a necessidade de controladoria do cliente.

O sistema vai trabalhar os dados do orçamento e vai comparando com o executado, e esse resultado vai ser apresentado em diversos relatórios do sistema, existem alguns campos-chaves, para a inteligência do sistema funcionar:

  • Centro de custo.
  • Itens de embolso
  • Itens de desembolso
  • Valores
  • Períodos.

Você tanto pode estipular metas de receita no período, e metas para os gastos no período, e acompanhar o progresso da realização e então analisar os itens que estão fora da sua meta, para ajustes, como por exemplo:

Meta 1:

Item desembolso: Serviços terceirizados.

Período: Segundo semestre de 2018.

Da obra: Fernando Pessoa

Valor: 18.000,00

A partir do faturamento das notas desse item de desembolso no período e obra, o sistema vai lhe apresentando o orçado x realizado e seu saldo.

Meta 2:

Item Embolso: Mensal

Período: Segundo semestre de 2018.

Da obra: Fernando Pessoa

Valor: 60.000,00

A partir do lançamento ou baixa desses títulos de mensal para essa obra, o sistema vai lhe apresentando os valores orçado e realizado e seu saldo.

Assim você pode criar uma meta macro de faturamento, e adequando seus gastos e receitas para atingir a meta do exercício.

1.1. Regras para controle do orçamento financeiro:

Alguns parâmetros devem ser pré-estabelecidos para o sistema identificar os títulos que farão parte do orçamento financeiro e a controle nos títulos são os seguintes campos:

Para as contas a pagar:

  • Data de previsão de baixa para o relatório previsto.
  • Data de Baixa para o relatório realizado.
  • Centro de Custo.
  • Item de desembolso.

Ou seja, esses são os critérios que o sistema vai utilizar para compara os títulos com o orçamento financeiro.

 

2.0. Lançando uma despensa no orçamento financeiro:

Para acessar a rotina você deve entrar: Cadastramento | Orçamento:

Então o sistema vai apresentar a seguinte tela:

Clicando em incluir, vamos adicionar um registro de orçamento, vamos detalhar cada campo:

Clicando em salvar o sistema vai salvar o registro e controlar essa linha de orçamento com o executado, diante desses parâmetros que você criou, você deve criar toda a listagem da meta de gastos que você queria controlar, então o sistema automaticamente vai comparar e lhe passar o saldo que vai ser apresentando nesse manual.

2.1. Lançando uma receita no orçamento financeiro:

Para acessar a rotina você deve entrar: Cadastramento | Orçamento:

Então a tela principal da rotina é apresentada, clicando em incluir vamos detalhar os campos para você:

Clicando em salvar o registro da linha do orçamento para esse tipo de receita vai ser salvo com sucesso, você deve lançar todas as metas de receitas, para que o sistema vá realizando o controle de saldo, que vai ser apresentando nesse manual.

 

3.0. Principais relatórios do sistema que apresente o saldo do orçamento:

Vários relatórios do sistema realizam esse comparativo com o orçamento financeiro, os principais estão em apropriação:

Informações | Apropriações | Imprimir

Você deve realizar a devida seleção para melhor visualização dos dados, caso tenha dúvida de como fazer a seleção ligue para o suporte ou consulte o manual de <Seleção de Títulos> os principais relatórios são:

  • Fluxo de Caixa Semestral Apropriado – Previsto.
  • Fluxo de Caixa Semestral Apropriado – Realizado.
  • Relatório de controle de execução orçamentária – Previsto.
  • Relatório de controle de execução orçamentária – Realizado.
  • Resumo centro de custo / Item – Previsto.
  • Resumo centro de custo / Item – Realizado.

Vamos apresentar o mais utilizado: relatório apropriado de fluxo “Fluxo de Caixa Semestral”

No sistema gestão financeira você deve acessar: Informações | Apropriações | Arquivo atual.

Realizar as devidas seleções, caso esteja com dúvida consultar o manual de <Seleção de Títulos>:

Tanto no previsto ou realizado o sistema vai apresentar a seguinte tela:

Os principais parâmetros que você deve marcar são:

A. Comparar com o orçamento.

B. Período de Referência.

Veja como fica a emissão do previsto:

Despesas:

Receitas: